Калькулятор налоговых сценариев по криптовалюте
На упрощённых допущениях показывает, какие налоговые позиции стоит проверить в 6 юрисдикциях (HK / TW / SG / US / UK / AU). Только в образовательных целях, не является налоговой рекомендацией.
⚠️ Важно: инструмент предназначен только для обучения и не заменяет профессиональную налоговую консультацию. Налоговое регулирование в каждой стране сложное (метод расчёта стоимости, разделение долгосрочных и краткосрочных позиций, зачёт убытков, валютный пересчёт и т. д.), при фактической подаче декларации обязательно проконсультируйтесь с лицензированным налоговым консультантом. Сайт не несёт ответственности за результаты расчёта.
📊 Упрощённый расчёт сценария
Прирост капитала (Выручка − Стоимость)
$ 5,000.00
Пример ставки
0%
Пример оценочной суммы налога
$ 0.00
📖 Краткий обзор налоговых правил Гонконга
Налоговый режим в Гонконге зависит от характера владения (инвестиционное или коммерческое), частоты сделок, бизнес-цели и природы дохода. Ориентируйтесь на актуальные разъяснения IRD и мнение лицензированного налогового консультанта. Подробнее: страница IRD о цифровых активах.
Сравнительная таблица налоговых правил 6 юрисдикций
| Юрисдикция | Ключевые проверяемые позиции | Типичные факторы влияния | Официальные документы |
|---|---|---|---|
| 🇭🇰 Гонконг | Классификация инвестиционного владения и коммерческой деятельности | Частота сделок, цель, ведение записей | IRD |
| 🇹🇼 Тайвань | Классификация дохода и обязанность по декларированию | Природа дохода, частота, сумма | Министерство финансов |
| 🇸🇬 Сингапур | Классификация инвестиций и бизнес-дохода | Частота сделок, срок владения, цель | IRAS |
| 🇺🇸 США | Декларирование цифровых активов, базовая стоимость, зарубежные счета | Срок владения, тип дохода, требования к формам | IRS |
| 🇬🇧 Великобритания | Прирост капитала, классификация дохода, allowance | Распоряжение, пул стоимости, природа дохода | HMRC |
| 🇦🇺 Австралия | CGT, право на скидку, хранение документов | Срок владения, цель использования, личная налоговая ставка | ATO |
Чек-лист типичных налоговых событий (напоминание для декларации)
- Покупка-продажа на споте: Цена продажи − Стоимость покупки = Налогооблагаемая прибыль
- Обмен монета-монета: обычно считается «продажа A + покупка B» — два налоговых события (в большинстве юрисдикций)
- Доход от стейкинга: при получении учитывается как доход по рыночной цене, при последующей продаже отдельно рассчитывается прирост капитала
- Аирдропы: при получении учитываются как доход по рыночной цене
- Майнинг: обычно считается доходом от бизнеса или прочим доходом
- Сделки с NFT: обычно рассматриваются как операции с криптовалютой
- Доходы DeFi: сложно — liquidity providing / yield farming / lending interest обрабатываются по-разному
⚠️ Полный отказ от ответственности
Инструмент составлен на основе публичной налоговой информации и может содержать устаревшие или неверные данные. Сайт не является лицензированной налоговой фирмой, результаты не являются налоговой рекомендацией.
Перед фактической подачей декларации обратитесь к лицензированному налоговому консультанту (HK CPA / TW бухгалтер / SG ACRA / US CPA / UK ACA/ACCA / AU CA/CPA). Сайт не несёт ответственности за ошибки декларирования или штрафы, возникшие в результате использования этого инструмента.
Источники: официальные документы налоговых органов соответствующих стран. Налоговое законодательство меняется — упрощённые допущения на странице могут устареть.
Инструмент составлен на основе публичной налоговой информации и может содержать устаревшие или неверные данные. Сайт не является лицензированной налоговой фирмой, результаты не являются налоговой рекомендацией.
Перед фактической подачей декларации обратитесь к лицензированному налоговому консультанту (HK CPA / TW бухгалтер / SG ACRA / US CPA / UK ACA/ACCA / AU CA/CPA). Сайт не несёт ответственности за ошибки декларирования или штрафы, возникшие в результате использования этого инструмента.
Источники: официальные документы налоговых органов соответствующих стран. Налоговое законодательство меняется — упрощённые допущения на странице могут устареть.